[연금설명]IRP형, DC형, DB형이란?? 현재 포트폴리오 공개

회사를 퇴사하면서

IRP 계좌를 하나 텄습니다.

과거에 은행원인 친구가

하나 만들어 달라고 달라고..

요청을 해서 만들어 주긴 했지만

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퇴직금으로 ETF 운영을 해보고자

증권사 IRP 계좌를 하나 새로

만들었습니다.

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제가 한국투자증권이

주 계좌이다 보니 한투에서 만들었고

IRP가 무엇이고

왜 ETF는 IRP에서 해야 하는지

간략하게 알아보고

제가 갖고 있는 포트폴리오 공개를

하도록 하겠습니다.

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많은 분들이 아시겠지만

individual retirement pension의 준말로

근로자의 퇴직금을

자신 명의의 퇴직 계좌에

적립해 연금 등 노후자금으로

활용할 수 있게 하는 제도로

퇴직하지 않아도 누구나 개설할 수 있는

퇴직 연금 계좌를 말합니다.

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아래 기사를 보시면

IRP 계좌를 본인의 회사로 만들게 하기 위해서

은행과 증권사 등이

많은 이벤트를 실시하며

홍보를 하고 있습니다.

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IRP 포함 퇴직 연금에는 크게 3가지가 있습니다.

DB(확정급여형)

DC(확정기여형)

IRP(개인형)

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-. DB형

우리가 보통 알고 있는 퇴직금의 형태 입니다.

퇴직 직전에 3개월치의 급여를 다 합친

총액과 상여금 , 연차수당의 평균치를

주는 그런 형태 입니다.

회사에서 운영을 하고 운영 시에 손실이 발생 되도

사업주가 책임을 져야 하며

반대로 이익이 나도 사업주가 다 가져가는

형태 입니다.

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-. DC형

현재 급여 기준으로 일정비율을

매년 종업원들에게 나눠주고

이를 종업원들이 각자가 운영하는 형태 입니다.

중도 인출이 가능하고

개인 운용이 가능하지만

손실 발생 시 본인이 책임져야하는

단점이 있습니다.

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-. IRP형

개인이 운영하며,

개인 연금과 동일하게 납입 및 ETF, 채권을 통해

운용이 가능하며, 근로자 뿐 아니라

개인 사업자도 가입이 가능합니다.

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IRP에 대해서 아래와 같이 정리해 봤습니다.

일단 연 납입한도는 1800만원 입니다.

단, 연금 저축과 IRP 모두 총합이 1800만원

입니다.

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그리고 증권사 IRP의 경우

ETF, 리츠, 예금, 채권들에

투자를 할 수 있습니다.

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세제혜택은

연 세액공제가 700만원입니다.

이것도 연금저축과 합산입니다.

연금저축의 세액공제가 Max 400만원이니

연금저축에 400만원을 넣고 계시면

IRP의 세액공제는 300만원까지 가능합니다.

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ex) 만약에 연수입이 5500만원 이해의

50세 미만의 근로자가

연금저축이 없고 IRP에 연 700만원을

넣고 있는 상황이라면

세액 공제는 700만원의 16.5%인

115만 5천원을 받을 수 있습니다.

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단점은

IRP는 운용수수료를 받습니다.

넣고 있는 것만으로도 0.2%~0.4%의

수수료를 받는데,

요즘에는 IRP 계좌 유치 경쟁이 치열하다보니

수수료를 0원 받는 곳도 많아졌습니다.

그리고 국가에서 지정한 사유가 아니면

중도인출은 불가하며

꼭 IRP 계좌에서 돈이 필요한 경우라면

해지를 해야 합니다.

또한 적립금의 30%는 무조건 안전자산에

투자를 해야하는 단점이 있습니다.

ex) 5000만원이 있다면 1500만원은

안전자산에 투자해야함.

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장점은

세제혜택이 있습니다.

일단 세액공제가 가능합니다. 최대 16.5%

그리고 과세이연이라는 제도가 있는데

배당금이나 수익에 대한 양도소득세 15.4%를

바로 떼지 않고 나중에 연금 수령시에

70세 미만은 5.5%

80세 미만은 4.4%

80세 이상은 3.3%를 떼갑니다.

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일단은 IRP의 경우는

나중에 정말 연금으로 받을 각오로

가입하시는 것을 추천 드리며

중간에 해지시에는 본인이 세액공제 받았던

16.5%에 대해서도 과세되어

다 뱉어낼 수 있는 점 인지 바랍니다.

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그럼 이제 제 IRP 포트폴리오를 공개하겠습니다.

총 2,000만원정도 ETF 매수를 하였고

1. 맥쿼리 인프라

2. KODEX미국FANG플러스(H)

3. TIGER미국S&P500

4. TIGERKRX2차전지K-뉴딜

5. TIGER미국필라델피아반도체나스닥

6. TIGER글로벌자율주행&전기차SOLACTIVE

7. TIGER글로벌리튬&2차전지SOLACTIVE

8. TIGERFN메타버스

총 8개에 투자를 하였습니다.

 

대부분이 국내상장 해외 ETF에

투자를 하였으며,

기준은 반도체와 전기차, 2차전지, 메타버스 입니다.

수익일지에 IRP의 포트 변화와

수익에 대해서도 같이 올리도록 하겠습니다.

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지금까지 IRP에 대해서 알아보았고

저의 포트폴리오 공개를 해봤습니다.

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현재도 증권사별로 많은 IRP 이벤트들이

있습니다.

꼭 잘알아보시고 계좌 개설 하시길 바라겠습니다.

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감사합니다.

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